Чек самозанятого

Александр — дизайнер интерьеров и является индивидуальным предпринимателем. Он проектирует квартиры и офисы. Это означает, что он работает для частных лиц и компаний.

Александр зарегистрирован как индивидуальный предприниматель и выполнил два заказа: один на дизайн кухни, другой — на дизайн офисного помещения.

Частный клиент заплатил 15 000 рублей наличными за дизайн интерьера кухни, а компания перевела 30 000 рублей на карту Александра за дизайн офиса и авторский надзор.

Индивидуальные предприниматели должны предъявить чек сразу после оплаты, если работа была оплачена наличными или с помощью электронных средств платежа (EFT).

Электронные платежные инструменты включают платежи по банковским картам, платежи через интернет-банкинг (например, Сбербанк Онлайн), платежи через электронные кошельки (например, Яндекс.Деньги, Webmoney) и платежные приложения (например, Samsung Pay, Apple Pay).

Если клиент оплачивает услуги или товары по банковской квитанции, то это безналичный платеж. Организация переводит деньги с расчетного счета на счет фрилансера — это также безналичный расчет.

Чеки самозанятых на неденежные выплаты, полученные от физических и юридических лиц, имеют отдельный срок оплаты. Документы подлежат оплате до 9 числа месяца, следующего за месяцем оплаты.

Приложение «Мой налог» предоставляет возможность определить дату платежа ретроспективно. Этот расчет включается в сумму налога за следующий месяц.

Александр получил обе суммы 20 января. После получения денег от клиента по проекту кухни 20 января необходимо подготовить один чек, а второй чек по проекту офиса подготовить и отправить клиенту до 9 февраля.

Реквизиты чека

Когда добавляется новая продажа, в приложении создается чек. При оформлении личных налоговых документов самозанятый вписывает только название услуги и ее стоимость.

• Название документа, имя
• дата и время платежа, дата и время
• имя, фамилия и отчество (если есть) индивидуального предпринимателя, имя, фамилия и отчество (если есть), имя, отчество и отчество (если есть)
• идентификационный номер налогоплательщика, являющегося индивидуальным предпринимателем, и
• Указание на использование EAP, на
• QR-код; и
• Уникальный идентификационный номер чека. Автоматически назначается документу при создании документа в приложении.

Если оплату получает компания или индивидуальный предприниматель, то в квитанции от индивидуального предпринимателя юридическому лицу должен быть указан номер НДС заказчика (покупателя).

Эта информация также необходима для разделения платежей от организаций и предпринимателей, а также физических лиц. Это связано с тем, что разные ставки налога установлены на уровне 4% и 6% соответственно.

Кроме того, если номер НДС организации или клиента-предпринимателя указан в квитанции о самозанятости, сумма, уплаченная плательщику НДРД, может быть рассчитана как общественные расходы.

Если организация отказывается предоставить номер НДС, чек выдается так же, как и для физических лиц. Самозанятые страхователи больше не смогут включать такие документы в расходы.

Если плательщик НПД зарегистрирован и действует через уполномоченный банк или онлайн-платформу, чек должен содержать номер НДС и название банка или платформы.

Все чеки сохраняются в приложении, и если название услуги, товара или работы одинаковое, вам не нужно каждый раз вводить его заново, а просто скопировать предыдущий документ и указать необходимую сумму.

Если одному и тому же клиенту оказывается несколько услуг, нет необходимости создавать отдельный чек на каждую услугу: в приложении «Мой налог» названия товаров, работ и услуг можно ввести через запятую или записать отдельными строками в чеке.

В первой квитанции Александр указал название услуги «Дизайн кухни» и сумму контракта.

Во втором чеке Александр упоминает следующие два пункта.

• ‘проект дизайна офиса’, и
• Дизайнерский надзор

сумма контракта, номер НДС и название организации-заказчика.

Остальные обязательные элементы документа автоматически генерируются приложением.

Какую сумму указать в чеке

Система налогообложения самозанятых не предусматривает учета понесенных расходов. Они также не должны удерживать налог с дохода, полученного при выписывании чеков.

На всю сумму, полученную от клиента или покупателя, выписывается чек. Если вознаграждение за товары или услуги получено в иностранной валюте, сумма должна быть пересчитана в рубли по курсу центрального банка на день получения дохода, а сумма в рублях должна быть указана на чеке.

Принцип безвозмездности относится ко всем видам самозанятости. Например, если водитель такси оплачивает агрегатору часть суммы заказа, он не может вычесть свою комиссию и предъявить чек на оставшуюся сумму. На весь доход, полученный от поездки, составляется ваучер.

Александр выписывает чеки на 15 000 и 30 000 рублей, полученные от клиентов, без учета собственных расходов.

Как исправить ошибку в чеке

Приложение My Tax позволяет исправлять ошибки, если чек подготовлен неправильно. Неправильный ваучер аннулируется, а сумма выручки корректируется.

Аннулированные чеки не подлежат восстановлению. Необходимо подготовить новый налоговый документ с правильными данными.

В случае истинной ошибки чек может потребоваться аннулировать. В этом случае неправильный чек будет отменен и будет создан правильный чек.

Если транзакция завершена, но средства от нее не получены, чек все равно будет недействительным. Налоговое управление не рекомендует создавать чек до фактического получения денег.

Наказание за отсутствие чека

Если индивидуальный предприниматель получает доход от своей деятельности и не выдал чек на полученные деньги, то в случае обнаружения налоговыми органами он будет оштрафован.

Если отсутствие чека будет вновь установлено в течение шести месяцев после первоначального нарушения, штраф равен полной сумме расчета, на которую не был выдан чек.

Поскольку чеки могут быть предъявлены только по моему налоговому заявлению, закон прямо предусматривает, что штраф не налагается на чек, если он наносит значительный ущерб заявлению и чек не может быть предъявлен по этой причине. Она была обновлена на следующий день после подачи заявления.

Что делать с кассой, если ИП стал самозанятым

Если фрилансер зарегистрирован как индивидуальный предприниматель, он может стать индивидуальным предпринимателем без потери имущества ИП.

Если предприниматель уже приобрел и зарегистрировал наличные деньги и решил стать самозанятым, у него есть два варианта.

Оставить кассу

Закон не запрещает использование кассовых аппаратов плательщиками НПД. Если кассовый аппарат уже приобретен и установлен, его можно использовать, например, до окончания срока действия ФН. Если кассовый аппарат зарегистрирован и не используется, то и здесь нет состава правонарушения.

Главное помнить, что накопительные налоговые устройства имеют срок годности (13. 15 или 36 месяцев), по истечении которого кассовый аппарат нельзя использовать и его необходимо перерегистрировать.

Существует лимит на самозанятость — годовой доход не может превышать 2,4 млн рублей, после превышения этого лимита теряется статус публично-правовой фирмы; если орган, выплачивающий НСУ, решает нанять работника, он теряет свой статус и должен выдать кассовый документ. Поэтому, если предприниматель уже зарегистрировал наличные деньги и, скорее всего, в будущем потеряет статус самозанятого (сверх дохода и найма сотрудников), нет необходимости снимать и снимать его с учета.

Если предприниматель установил банковский терминал для приема карты, он может использовать его даже как фрилансер; ограничений на использование этого устройства плательщиками НДП нет.

Если доход предпринимателя превышает 2,4 миллиона в год, он теряет статус зарплатника, но работает один, продает собственную продукцию, выполняет проекты или предлагает услуги.

Продать кассу

Если кассовый аппарат зарегистрирован в налоговых органах, то перед продажей его необходимо снять с учета.

Кассовый аппарат нельзя продать — после регистрации он не может быть использован другим владельцем.

Убедитесь, что все данные из кассового аппарата перенесены в ЕАФДСС и SDS, и не забывайте хранить SDS в течение пяти лет с момента удаления.

Последние новости об электронных регистрах, изменениях в законодательстве и обновлениях предложений и скидок VK Group. Пойдемте с нами!

Самозанятые нужны ли чеки

Многие люди, желающие стать самозанятыми, задаются вопросом, как налоговые органы поймут, что это доход от деятельности по самозанятости, а не другой доход. Поэтому платежи за товары и услуги должны быть зарегистрированы в приложении «Мой налог» и считаются облагаемыми НДС. Для получения денежных средств генерируется электронный чек.

Нужно ли мне выдавать чеки моим клиентам, будь то физические или юридические лица? Ответ — да. Индивидуальные предприниматели обязаны выдавать чеки. На нарушителей налагаются штрафы.

Пока неясно, например, как налоговые органы будут контролировать наличные поступления.

Читайте и спрашивайте: Самозанятые в 2020 году

Как самозанятый может передать чек клиенту

Электронные чеки могут быть отправлены на адрес электронной почты или номер телефона.

Электронный чек распечатывается на принтере, а бумажная копия выдается клиенту.

Отобразите и считайте QR-код на экране смартфона.

Когда самозанятый должен проводить оплату

Самозанятые лица должны регистрировать свои доходы непосредственно при расчетах с клиентами. Однако и это является исключением, и доход может быть задекларирован до 9 числа следующего месяца. Исключение распространяется на средства, полученные в результате банковского перевода на расчетный счет, и на доходы, полученные через агента.

В приложении индивидуальные предприниматели указывают дату расчета с клиентом (даже если эта дата уже прошла).

Согласно статье 14, пункт 3 ФЗ.422, если плательщик НПД работает через посредника, то чек изготавливается посредником при использовании электронного кассового аппарата в соответствии с законодательством.

Читайте и задавайте вопросы: как стать самозанятым — весь путь

Особенности формирования чека самозанятым

Нужно ли мне каждый раз заново вводить название услуги или товара? В данном случае в этом нет необходимости. Вы можете использовать свою историю платежей, чтобы изменить сумму этой услуги (стоимость) и при необходимости повторить платеж. Для этого войдите в историю операций, откройте нужный чек и нажмите Retry.

Как напечатать чек для самозанятых, если приложение не работает? Если «Мой налог» не работает на вашем смартфоне, рекомендуем вносить платежи в личный кабинет «Мой налог» на сайте ФНС.

Аннулирование чека или как отменить чек

Бывают случаи, когда оплата произведена, но чек должен быть аннулирован, например, если клиент возвращает товар или отказывается от заказанных услуг. В таких случаях можно аннулировать чек индивидуального предпринимателя; для плательщиков НДФЛ налог рассчитывается за 10-12-й дни. Все налоги рассчитываются с учетом любых чеков, выданных и аннулированных в течение периода.

Важно отметить, что если чек аннулирован, вы не получите уведомление о снижении налога; через 12 дней самозанятый получит сумму налога после учета всех корректировок.

Аннулирование образцов чеков для самозанятых

Самозанятые чек физическому лицу

При расчетах с физическим лицом (клиентом) также должен быть выписан чек. Чек содержит обязательную информацию, за исключением номера НДС покупателя. Если покупатель не хочет сообщать вам свой номер телефона или адрес электронной почты, вы можете просто показать QR-код на чеке.

Чеки самозанятых при оплате в иностранной валюте

Если самозанятое лицо получает оплату в иностранной валюте, обязанность выдать чек сохраняется. В заявлении необходимо отметить, что чек является продажей СП, статус которого «иностранное юридическое лицо». В случае платежей в иностранной валюте сумма, полученная от иностранного клиента, должна быть конвертирована.

Стоимость чека рассчитывается по курсу центрального банка. Окончательная сумма конвертации в рублях указана на чеке. После проверки валюты чек должен быть предъявлен при переводе средств на текущий счет.

Расчет производится на основе обменного курса центрального банка на текущий день. Чеки выдаются покупателям таких безналичных платежей до 9 числа месяца, следующего за налоговым периодом.

Платежи в нерабочее время

Если платеж получен от клиента ночью или в праздничный день, платежный ваучер может быть выписан на следующий день. В таких случаях налоговые органы не будут налагать на вас штрафные санкции. Однако если вы понимаете, что платеж был немного задержан, вы должны произвести его задним числом.

Если оплата производится при непосредственном контакте с покупателем, чек должен быть выдан в момент оплаты. В случае заочного контакта или банковского перевода, чек должен быть выписан до 9 числа следующего месяца.

Самозанятые штрафы в 2020 году

В случае с нарушителями самозанятости закон, т.е. ФЗ № 422 и Налоговый кодекс РФ, предусматривает штрафные санкции. Так, за нарушение срока выдачи чека (это эквивалентно отправке реквизитов расчета в ФНС) налагается штраф в размере 20% от суммы расчета, но не менее 200 рублей.

Штраф за повторное нарушение равен полной сумме платежа. Если индивидуальный предприниматель не выдает чек, клиент может сообщить об этом в ФНС через форму заявления на сайте, и на него будет наложен штраф. Если налог не будет уплачен вовремя, будет наложен штраф.

Поэтому плательщики НДП должны выдавать чеки без кассира. Чеки могут быть сформированы через банковские приложения, такие как «Мой налог» или «Сбербанк».

Зачем выдавать чеки

До появления самозанятости в России многие люди работали нелегально. Например, учителя оказывают образовательные услуги и не платят налоги. Открывать индивидуальное предпринимательство было выгодно только при большом объеме заказов. И времени на подработку было не так много, если самозанятые одновременно работали в школах.

Правительство решило не проводить налоговые проверки, а дать людям возможность максимально безболезненно выйти из тени и работать легально без проблем с отчетностью, уплатой налогов и штрафов. Эксперимент был успешно завершен, и власти решили включить его в налоговый кодекс.

В августе 2020 года Федеральная налоговая служба сообщила, что ей удалось вывести из тени через самозанятость 1,30 млрд рублей. В рамках налогового эксперимента граждане заплатили более 3,5 млрд рублей налогов. В масштабах страны эта сумма не является огромной, но раньше она не дотягивала до бюджета.

Самозанятые лица не имеют таких же налоговых форм, как индивидуальные предприниматели и ООО. Приложение генерирует квитанции об оплате операций, а данные автоматически отправляются в Федеральное налоговое управление по окончании отчетного периода. При необходимости к приложению можно привязать банковскую карту, чтобы установить автоматические налоговые отчисления.

В 2020 году новые индивидуальные предприниматели получают налоговый вычет в размере 10 000 рублей. Она может быть использована для уплаты налога на профессиональный доход. В этом году такая льгота не предоставляется, а неиспользованная в прошлом году льгота была отменена в январе 2021 года.

Принцип сотрудничества самозанятых с клиентами максимально прост. Предположим, есть Иван, кузнец, который делает металлические конструкции на заказ. К нему обращается крупная корпорация с большим заказом; Иван подписывает с корпорацией контракт и выдает чек на каждый платеж.

Юридическое лицо платит физическому лицу банковским переводом на его банковский счет. В этом случае необходима помощь банка, так как они могут оплатить только банковским переводом. Частные лица также могут общаться через электронные платежные системы.

Компания составляет контракт, Иван подписывает его и ждет авансового платежа; затем Иван должен отчитаться перед налоговыми органами, когда средства будут зачислены на его счет и он выполнит свои обязательства перед клиентом. Согласно действующему законодательству, индивидуальные предприниматели обязаны выдавать чеки после получения денег от клиентов.

При безналичных расчетах чек должен быть выписан и передан до 9 числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произошла операция. Если срок не соблюден, другая сторона может сообщить об этом в Федеральное налоговое управление, и будут наложены штрафные санкции.

Чек является доказательством дохода плательщика налога на профессиональный доход. Некоторые самозанятые платят за несколько дней до окончания финансового года, но лучше делать это в день внесения денег или на следующий день.

Во-первых, вам не нужно сразу тратить много времени на финансовый учет. Квитанции на оплату могут быть сгенерированы за две-три минуты, но сбор 200-300 платежей в месяц может занять не менее половины дня работы приложения. Во-вторых, закон имеет четкие механизмы.

У многих индивидуальных предпринимателей возникает множество вопросов об электронных кассовых аппаратах. Это не требуется для безналичных платежей для физических или юридических лиц. Достаточно сформировать чек в приложении, отправить его контрагенту и в конце месяца проверить правильность информации о доходах в интерфейсе «мои налоги».

Одна из самых больших ошибок самозанятых людей заключается в том, что они не отслеживают свои финансы с помощью сторонних приложений или сервисов — они должны уметь пользоваться Excel, CRM или приложениями для финансового учета. На рынке представлено множество инструментов для решения этой задачи.

Храните записи в отдельном месте, чтобы можно было проверить данные в конце отчетного периода для устранения ошибок. Например, индивидуальный предприниматель может забыть отменить квитанции, если многие клиенты отказываются от услуг и требуют возмещения.

Кроме того, если записи ведутся в Excel или CRM и транзакция удаляется сразу после возврата, содержание будет отличаться от MyTax. Поэтому добавление дополнительных источников информации не является проблемой и может помочь предотвратить проблемы. Если самозанятый забывает аннулировать чек и сообщает об этом в налоговую инспекцию, исправить ситуацию сложно.

Индивидуальные предприниматели должны всегда сообщать о платежах за товары и услуги в приложении «Мой налог». Это связано с тем, что это единственный способ информировать налоговую службу о суммах, проходящих через их счета.

Потенциальные индивидуальные предприниматели в Российской Федерации часто спрашивают, нужно ли им предъявлять квитанции во время больничных или длительных отпусков. В этом случае нет необходимости использовать приложение «Мой налог». Если нет временного дохода, чек не требуется.

В ближайшем будущем законодательная база может измениться, и самозанятые лица будут обязаны вручную закрывать свои счета каждый месяц, чтобы убедиться в отсутствии дохода, но в настоящее время это не так. Налоговые органы доверяют плательщикам НДДП и предоставляют им свободу действий.

Хотя система мониторинга тщательно отслеживает всех самозанятых лиц. Поэтому не рекомендуется занижать цифры чеков или указывать в заявлении только половину чеков. Несомненно, банковские счета всех самозанятых лиц подвергаются особому контролю.

Например, если индивидуальный предприниматель тратит 100 000 рублей в месяц, а оборот превышает 500 000 рублей, рано или поздно в Федеральной налоговой службе возникнет вопрос; плательщикам НДФЛ редко предлагают внести корректировки, но если они их вносят, инспектор может организовать личную встречу.

Это не проблема, если у человека есть документы, подтверждающие источник средств. Например, человек, который одновременно работает в одной компании и получает белую зарплату, может предоставить документы от своего работодателя.

Штрафные санкции за нарушение правил ведения отчётности

Со злостными нарушителями, которые не тратят деньги от своей предпринимательской деятельности, проводится краткая беседа через My Tax . Согласно действующему законодательству, несвоевременная выдача чека клиенту влечет за собой штраф в размере около 20% от суммы расчета.

Предположим, контрагент переводит 100 000 рублей на счет образовательной услуги на один месяц. Однако самозанятый не передал чек и забыл сделать платеж через приложение My Tax в конце финансового года. Злой умысел трудно доказать, но существует четкая правовая база, определяющая процесс наказания.

20% от стоимости заказа удерживается с самозанятого лица. Очевидно, что никто не хочет потерять пятую часть суммы. . особенно в отношении крупных платежей в контексте постоянного партнерства, а не разовой сделки.

При повторном нарушении налоговые органы налагают штраф в размере полной суммы расчета; на сайте ФНС есть специальная форма для жалоб на самозанятых. Если клиент жалуется, вероятность получения штрафа возрастает до 100%. Поэтому рекомендуется не задерживать формирование чека и убедиться, что контрагент его получил.

Если в момент формирования чека в приложении My Tax произошел технический сбой, он может быть сформирован только после завершения работ по устранению неполадок. Нормальная работа базы данных обычно восстанавливается на следующий рабочий день. В этом случае штрафы не предусмотрены.

Как правильно создавать и отправлять чеки

Хотя процесс создания чеков максимально прост, у самозанятых людей часто возникают проблемы с чеками. Предоставление информации страхователем и заполнение формы занимает всего несколько минут. Технические проблемы возникают редко и поэтому чаще всего не возникают.

Процесс получения :

1. Клиенты платят за услуги или продукты.
2. Индивидуальный предприниматель запрашивает у него данные для составления квитанции.
3. Самозанятый открывает приложение «Мой налог», вводит данные и получает окончательную проверку.
4. Документ отправляется клиенту тем или иным способом.

Если индивидуальный предприниматель получает деньги от иностранного клиента на валютный счет, то сумма в долларах, евро или другой валюте должна быть пересчитана в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату получения. Например, если клиент переводит 100 долларов США 22 апреля, а индивидуальный предприниматель выписывает чек 30 апреля, сумма должна быть пересчитана по курсу, действовавшему неделей ранее.

Самозанятые люди, оказывающие услуги на дому или посещающие клиентов, могут печатать собственные бумажные чеки. Это можно сделать с помощью любого принтера Bluetooth. Если у вас нет принтера, вы можете получить электронную версию документа, предъявив клиенту QR-код на чеке.

Существует несколько способов отправки чеков вашим торговым партнерам.

• По электронной почте.
• Через мессенджер, и
• Как снимок экрана с QR-кодом, и
• В печатной форме.

Закон предусматривает, что плательщик НПД должен передать чек клиенту, но не может подтвердить доставку. Например, если файл отправлен через мессенджер, собеседник может не участвовать в диалоге в течение нескольких месяцев. Впоследствии выяснилось, что он не видел этого документа.

Представители налоговых органов объяснили это и пояснили, что плательщикам НПД не о чем беспокоиться. Они должны отправить чек клиенту любым доступным способом, после чего их обязательство перед другой стороной будет считаться выполненным.

Чеки могут быть созданы с помощью приложения «Мой налог» или с помощью услуг Сбербанка или других крупных партнеров IT-компаний. Например, самозанятые клиенты Тинькофф Банка могут создавать чеки, используя свой личный кабинет. Он автоматически отправляется в налоговую инспекцию.

Что касается вычета расходов, то у самозанятых нет преимуществ в этом отношении. Они должны платить либо 4%, либо 6% от своего оборота, который считается доходом. Например, если вы потратили 20 000 рублей на покупку материалов для изготовления ювелирных изделий и зарабатываете 60 000 рублей в месяц, вы не можете вычесть расходы .

Чек выдается на всю сумму, перечисленную клиентом на банковский счет или кошелек электронной платежной системы. Расходы на самозанятость могут составлять до 50% от дохода, но это не влияет на расчет налога.

Процесс создания чека в приложении «Мой налог» :

1. В личном кабинете добавьте новую продажу.
2. Введите название и стоимость продукта или услуги.
3. Введите данные покупателя.
4. Нажмите кнопку «Проверка выдачи».
5. Отправьте документ покупателю.

Если вы предоставляете услугу или продаете товар частному лицу, количество полей, которые необходимо заполнить, минимально. Для юридических лиц требуется дополнительная информация, такая как регистрационный номер налогоплательщика и название компании.

Необходимые элементы расписки :

• Название документа, имя
• Дата продажи,.
• имя покупателя или компании, название
• идентификационный номер налогоплательщика, являющегося индивидуальным предпринимателем, и
• Название услуги или продукта;
• Сумма транзакции;.
• QR-код; и
• название агентства-посредника, подготовившего чек; название агентства-посредника, подготовившего чек;
• уникальный номер чека.

Если индивидуальный предприниматель совмещает индивидуальную предпринимательскую деятельность с самозанятостью, он не обязан использовать электронный кассовый аппарат для операций, осуществляемых в качестве плательщика НДПИ. Если вы оказываете услуги клиентам в качестве индивидуального предпринимателя, вы по-прежнему обязаны использовать кассовый аппарат.

Совмещать самозанятость с внештатной профессиональной деятельностью по обслуживанию или продаже кассового аппарата, но перед этим снять его с учета в налоговой инспекции; если выбран второй вариант, обеспечить доставку данных с онлайн-кассы в налоговую инспекцию и хранить их не менее пяти лет после снятия оборудования. Обеспечьте хранение данных в течение как минимум пяти лет после удаления оборудования.

В работе с доказательствами нет ничего сложного. Молодые самозанятые могут столкнуться с техническими трудностями, но с опытом процесс подготовки платежной документации в значительной степени автоматизируется.

При необходимости интеграция с приложениями MY tax может быть скоординирована через сторонние сервисы, а данные могут быть переданы в базу данных без ручного вмешательства. Существуют рыночные решения, которые частично покрывают проект, но это не мешает никому создавать собственные инструменты с помощью разработчиков.