Можно ли получить два налоговых вычета одновременно

Часто в течение года налогоплательщик может потратить значительную сумму денег на покупку дома или на медицинское обслуживание или образование для себя или своих детей. При возникновении такой ситуации граждане начинают задумываться о том, могут ли они одновременно заявить имущественные и социальные налоговые вычеты, уменьшить базу подоходного налога и вернуть часть потраченных денег. Налоговый кодекс не запрещает такие компенсационные меры по понесенным расходам, но накладывает определенные ограничения на налогоплательщиков.

См. также эту статью → «На сколько лет предоставляются налоговые льготы?».

Налоговые льготы

Поскольку оставшаяся сумма недоимки не подлежит возврату, налогоплательщики в год, в котором были произведены расходы, должны сначала заявить вычет по социальному налогу, и только после этого можно сделать вывод, что они могут заявить вычет по недвижимости.

Существует два способа получения вычетов по подоходному налогу с физических лиц

1. обратившись в бухгалтерию или к руководителю рабочего места; и
2. подать налоговую декларацию 3-НДФЛ по окончании года.

Если вы решили подать заявление в налоговую инспекцию, вам не нужно указывать порядок получения вычетов, так как система формул в соответствующей ячейке формы всегда будет отдавать приоритет вычетам, отличным от имущественного вычета.

Однако налогоплательщики, пытающиеся оформить налоговые вычеты на работе, сталкиваются с тем, что их работодатель имеет право предоставлять вычеты в том порядке, который считает наиболее удобным. В результате сначала может быть рассмотрено заявление о предоставлении имущественных налоговых вычетов, а срок предоставления социальных вычетов уже истек, после чего можно ничего не получить. В этом случае вы можете попросить вашего менеджера сначала предложить вам другие скидки, а затем предложить вам скидку на недвижимость.

Вы можете проверить справку 2-НДФЛ спустя несколько месяцев, чтобы узнать, пошел ли работодатель на уступку вам — имущественный вычет в пункте 4 документа обозначен как коды 311, 312.

Бывает, что гражданин имеет право на социальные и имущественные вычеты в одном и том же году, но по незнанию или по невнимательности заполнил декларацию только на имущественные вычеты. Еще есть шанс получить социальную скидку, подав в налоговую инспекцию исправленную налоговую декларацию за прошлый год.

Могу ли я претендовать на два налоговых кредита (социальных налоговых кредита) в одном году?

Работники, чей доход вычитается из подоходного налога по ставке 13%, могут претендовать более чем на один социальный вычет в одном году, если добровольные взносы или благотворительные расходы на медицинское обслуживание, образование или будущую пенсию были произведены одновременно в этом году. Время.

Конечно, существуют ограничения на размер вычетов. Все социальные вычеты не могут превышать 120 000 рублей в год. Налогоплательщики могут самостоятельно решать, какие расходы и в каких размерах можно учесть в пределах социального вычета за налоговый период.

Согласно Налоговому кодексу, граждане также могут подать налоговую декларацию в течение трех лет с момента окончания года, в котором были произведены расходы. Читайте также статью: → ‘Семейные налоговые вычеты в 2022 году’.

Обратите внимание, что с 2016 года сотрудникам компании не нужно ждать конца текущего года, чтобы подать заявление на получение социальных скидок; сотрудники ФНС предоставят соответствующую документацию. Его необходимо предъявить по месту работы и приложить к нему заполненную форму заявления на право получения налогового вычета. До 2016 года эта льгота была доступна только в отношении имущественных налоговых вычетов.

Как получить две скидки на недвижимость одновременно

На практике часто случается так, что вскоре после продажи дома покупается новый дом взамен проданного. В связи с этим возникает вопрос, можно ли заявить два вычета: один от продажи недвижимости, а другой от покупки новой квартиры или дома. Министерство финансов и налоговые органы разрешают два вычета, но только если покупка и продажа происходят в течение одного календарного года.

Также должны быть соблюдены обычные требования для имущественных вычетов и представлены все доказательства сделки.

Обратите внимание, что налоговый кредит на продажу жилья может быть применен несколько раз, в то время как налоговый кредит на покупку жилья может быть применен только один раз в жизни, в отношении одного объекта недвижимости. Таким образом, если гражданин уже обращался за льготой по НДФЛ на покупку жилья, он не имеет права на ее повторное получение.

Как получить налоговые льготы одновременно

Начиная с 2009 года, дополнительные налоговые вычеты могут быть заявлены в пределах установленного законом лимита (в настоящее время 2 млн рублей). Заявление может быть подано в течение трех лет с момента окончания налогового периода, в котором налоговый кредит стал доступен. Аналогичным образом, допускаются двойные налоговые вычеты, но только один раз в отношении одного и того же имущества.

Изменения в налоговом законодательстве были вызваны неравными условиями жизни различных социальных классов. Граждане с низкими доходами и покупающие недорогое жилье не могли претендовать на большие налоговые возвраты, в отличие от более состоятельных плательщиков подоходного налога. Поэтому было решено разрешить неограниченное количество скидок, при условии, что все они будут составлять максимально возможную сумму.

Если дом был приобретен по ипотеке, сотрудник должен принести на работу или в офис ФНС справку из банка (оригинал и копию). Если недвижимость была приобретена на собственные средства, то можно подать заявку на повторную скидку, представив недостающие документы и заполнив заявление о том, что другие документы были представлены ранее.

Как получить налоговые вычеты от двух работодателей одновременно.

Закон позволяет, по усмотрению налогоплательщика, работнику, который работает на двух работах, заявить имущественный налоговый вычет у обоих работодателей или у одного работодателя. В этом случае ответственность за предварительную проверку документов и предоставление такой возможности лежит на обоих работодателях, как налоговых агентах.

Если плательщик индивидуального подоходного налога уже успешно подал заявление на вычеты, связанные с недвижимостью, руководителю или бухгалтеру первого работодателя, он должен предоставить соответствующие документы, выданные налоговой инспекцией, второму работодателю. Здесь указывается сумма вычетов, на которую имеет право работник, с учетом того, что работник уже получил часть вычетов у другого работодателя.

Вам придется подождать около месяца, прежде чем налоговая служба выдаст уведомление о точном количестве налоговых вычетов по НДФЛ, на которые вы имеете право (в зависимости от количества рабочих мест). См. также эту статью → «Налоговый вычет на дорогостоящую медицинскую помощь 2022 Характеристика получения, вычеты и возможные причины отказа».

Юридические действия в данном случае

Закон представлен следующими документами.

Право налогоплательщика на получение имущественного налогового кредита у одного или нескольких налоговых консультантов по своему выбору.

Распространенные ошибки

Ошибка №1: Сотрудник компании повторно подал заявление на получение имущественного вычета на покупку дома.

Комментарий: имущественный вычет на покупку жилья может быть предоставлен только один раз. Получение двух скидок запрещено законом.

Ошибка № 2: Сотрудники ждут окончания налогового сезона, чтобы заявить о льготе по подоходному налогу.

Комментарий: с 2009 года закон позволяет работникам претендовать на льготы по социальному обеспечению в течение всего года, не дожидаясь окончания налогового сезона.

Ответы на часто задаваемые вопросы

ВОПРОС № 1: Забыл ли я заявить о своей скидке и потерял право на нее?

ОТВЕТ: Нет. Вы имеете право требовать налоговые вычеты в течение трех лет с момента фактического осуществления вами определенных расходов, но вы должны требовать социальный вычет с самого начала, поскольку потерянный социальный вычет не может быть перенесен на следующий год. .

ВОПРОС №2: Если я хочу получать налоговые удержания от двух работодателей одновременно, какие документы мне нужно подготовить?

ОТВЕТ: вам необходимо заполнить заявление на получение скидки на недвижимость, представить дополнительные документы, связанные со сделкой с недвижимостью, и получить документы в налоговой инспекции. Налоговая служба определяет сумму налогового кредита за вычетом скидки, предоставленной сотрудниками FTA. первым работодателем.

Что такое социальные налоговые вычеты

Социальные вычеты уменьшают налоговую базу и, следовательно, налоговые обязательства. Если налог уже был уплачен, он может быть возвращен на счет налогоплательщика.

Социальные налоговые вычеты регулируются Налоговым кодексом (ст. 219 НК РФ).

Существует несколько видов скидок, на которые можно претендовать одновременно.

• Медицина и фармацевтика,.
• образование,.
• благотворительные организации
• иностранные пенсионные резервы,
• Добровольное пенсионное страхование,
• Добровольное страхование жизни
• Накопленная часть пенсий,.
• Независимая оценка выплат,.
• физические упражнения и рекреационные мероприятия.

Налоговые резиденты Российской Федерации, имеющие доходы населения, облагаемые НДФЛ в размере 13% или 15% (за исключением дивидендов), могут претендовать на получение социального вычета по НДФЛ. Это означает, что иностранные резиденты, безработные, частные предприниматели специальных схем и другие лица, не имеющие дохода по налоговой ставке 13%, не имеют права на возврат налога.

С 2021 года правила обращения за социальными налоговыми кредитами изменились: до 2021 года люди имели право на возврат НДФЛ с дохода, облагаемого по ставке 13% или 15%, тогда как теперь он рассчитывается только с дохода.

Выплаты по трудовым договорам или проектам

Платежи за оказанные услуги

Доход от сдачи в аренду недвижимости

Продажа или дарение активов (за исключением ценных бумаг)

Определенные прочие доходы

Важно: Чтобы получить право на социальную скидку, оба условия должны быть выполнены одновременно. Вы должны быть налоговым резидентом Российской Федерации и платить НДФЛ. Только в этом случае вы можете вернуть часть денег, потраченных на лечение, обучение и другие социально значимые мероприятия.

За кого можно получить вычет за обучение

Налоговые вычеты на оплату медицинских услуг и обучения, оплаченных в одном и том же году, доступны не только вам. Право на возврат налогов имеют разные категории людей.

Если вы оплачиваете свое обучение и обучение своих родственников:

• Ваше собственное обучение в любом формате, например, на дневном, заочном или вечернем отделении; и
• Плата за обучение одного ребенка в возрасте до 24 лет на полный рабочий день
• Родительское обучение для детей до 18 лет, только очное.

Данный вид налогового вычета может быть заявлен в счет оплаты за обучение не только в университетах, но и в других образовательных учреждениях, уполномоченных оказывать образовательные услуги (ст. 219. 1. 2 Налогового кодекса РФ). Например, школы, детские сады, учреждения дополнительного образования и различные курсы.

Обратите внимание. Супруги не имеют права на вычеты при оплате расходов на образование другого супруга. Однако возврат налога возможен. Поскольку расходы, связанные с браком, являются общими, обучающийся супруг может вернуть свой собственный подоходный налог на расходы другого супруга.

Что нужно знать о налоговом вычете на обучение

Возврат подоходного налога для вас, ваших сестер и братьев составляет максимум 120 000 рублей.

Налоговые льготы на детей предоставляются отдельно и составляют 50 000 рублей в год и не включаются в 120 000 рублей.

Если вы одновременно подаете заявление на возврат налога на образование и возврат налога на образование ребенка, то один налоговый возврат предоставляется и ребенку, и вам. Это означает, что для каждой из этих скидок существуют отдельные лимиты.

Иванов заплатил 40 000 российских рублей за обучение своей дочери. В то же время в том же году он потратил 130 000 рублей на уроки вождения. Иванов может заявить налоговые вычеты на оплату обучения для себя и своей дочери одновременно в одном и том же году и получить 5 200 рублей на оплату ее обучения и 15 600 рублей на себя.

Документы на вычет за лечение и обучение

Если вы одновременно подаете заявление на скидку на оплату обучения и медицинское обслуживание, вам потребуются подтверждающие документы на оба вида расходов.

Скидки для образовательных учреждений

Подать налоговое заявление можно через ФНС или своего работодателя. Список документов для подачи заявления о предоставлении налоговой декларации по социальному страхованию на работе:.

• Договор с учебным заведением; и
• Если в договоре отсутствуют реквизиты, лицензия образовательного фонда, в
• Документы, подтверждающие оплату за обучение; и
• Документация, подтверждающая родственные отношения с учащимся; и
• справка из учебного заведения об обучении ребенка, брата или сестры по очной форме обучения.

При подаче документов через Федеральную налоговую службу необходимо приложить следующее

• Декларация 3-НДФЛ,.
• 2-НДФЛ по доходам, отчетность
• Заявление о возврате налога — только декларации за 2019 год, так как до 2020 года заявления включены в форму и не требуют отдельной подачи.

Для медицинского лечения

Подать налоговое заявление можно через ФНС или своего работодателя. Список документов для подачи заявления о предоставлении налоговой декларации по социальному страхованию на работе:.

• заключить договор на оказание медицинских услуг с клиникой; и
• Копия лицензии клиники на оказание медицинских услуг; и
• подтверждение оплаты медицинских услуг, выданное клиникой; и
• Документы, подтверждающие оплату: доказательства, документация, кассовые документы и т.д.
• Документы, подтверждающие родственные отношения — в отношении возврата налогов за лечение родителя, супруга/супруги или ребенка.
• Рецепт лекарств от врача.

При подаче документов через Федеральную налоговую службу необходимо приложить следующее

• Декларация 3-НДФЛ,.
• 2-НДФЛ по доходам, отчетность
• Заявления на подоходный налог — только декларации 2019 года, к 2020 году заявления являются частью формы и не требуют отдельной подачи.

Вы имеете право на получение пособия по социальному обеспечению в течение трех лет с того года, когда вы потратили деньги на лечение и образование. Это означает, что в 2022 году вы сможете вернуть налог на лечение и плату за обучение, уплаченные в 2021, 2020 и 2019 годах.

Когда вы идете к врачу, не забудьте получить рецепты на все лекарства и сохранить чеки из аптеки. Эти документы подтвердят, сколько вы потратили и ваше право на скидки. Чтобы получить максимальную отдачу от своего специалиста, свяжитесь с ним, который в течение двух дней заполнит заявление 3-pit и предоставит его вам в формате PDF или XML.

Через налоговую инспекцию

Скидки предоставляются при проведении проверок после окончания календарного года, в котором были произведены расходы.

Налоговая декларация 3-НДФЛ должна быть заполнена и подана в налоговую службу по месту постоянной регистрации вместе с сопроводительной документацией.

Офисное администрирование обычно длится три месяца. Решение принимается в течение 10 дней, и еще месяц уходит на перевод денег на счет.

Список подтверждающих документов, необходимых для получения налоговых вычетов для медицинского и фармацевтического рынка в 2021 году

От вашего работодателя

В том же году, в котором были произведены социальные расходы, можно оформить возврат налога через работодателя: заполнить специальную форму на сайте ФНС «Мялпари» и приложить необходимые документы; в течение 30 дней инспектор проверит документы и примет решение о предоставлении скидки. Подготавливается уведомление, и налоговая служба направляет его работодателю.

Налоговая служба прекращает вычитать подоходный налог из зарплаты и возвращает уплаченный с начала года налог. Это действует до исчерпания всего возврата или до конца календарного года, в зависимости от того, что наступит раньше.

Если вы тратите деньги на обучение и медицинское обслуживание каждый год и хотите потребовать возврата за несколько периодов одновременно, вы должны заполнить декларацию 3 о натуральном подоходном налоге отдельно за каждый год в этом году.