Может ли ип нанимать сотрудников

Выплаты при разных схемах

По гражданско-правовым договорам они не обязаны оплачивать отпускные, первые три больничных дня, сверхурочные, 2,9% взносов в фонд социального страхования и 0,2% налога на травматизм. Рабочие места не обязательно должны быть оценены JIAT; платежи МСП еще меньше — читайте статью. Самозанятым не нужно удерживать подоходный налог и не нужно платить страховые взносы.

А черная зарплата без регистрации работника еще более выгодна. Однако необходимо учитывать риски.

Рассчитайте затраты для работника при различных вариантах организации труда. В каждом случае он получает 30 000 рублей.

Ваши расходы.	В том числе его
Зарплата черного человека.	31 915	Стоимость возмещения составляет 6-15%.
Трудовые договоры	44 897	Подоходный налог с физических лиц 13% Взносы 30,2%
Коллективные договоры	43 828	Подоходный налог с физических лиц 13% Взносы 27,1%
Самозанятые	31 915	NPD 6%
Внешний персонал	Традиционный	—

Способ 1. Работа всерую

Предположим, что работник нанят за 12 000, а остаток выплачивается в конверте. После этого неофициальные выплаты могут прекратиться в любой момент, и работник уволится. В качестве альтернативы вы можете вообще не заключать с работником контракт и сразу после этого уволить его.

Однако существуют и риски. Если работник подаст жалобу в инспекцию по труду или прокуратуру, его могут оштрафовать за неоформление трудового договора. Штрафы составляют от 50-10 000 рублей для отдельных компаний и от 50-100 000 рублей для организаций.

По иску работника суд обязывает работодателя заключить трудовой договор, заполнить трудовую книжку, выплатить отпускные, уплатить подоходный налог и взносы на социальное страхование. Кроме того, если сумма неуплаченных налогов превышает 2,7 млн рублей, работодатель может быть привлечен к уголовной ответственности.

Для осуществления платежей в конвертах необходимо откуда-то получить наличные деньги. Это сопровождается выставлением банковской службой налогового счета и замораживанием расчетного счета в банке, в соответствии с 115 Федеральным законом «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».»

Снижение рисков может быть затруднено.

Способ 2. Трудовой договор

Если нанимаются подрядчики, они могут обманывать. Им платят минимальную зарплату, а остальное — в качестве премии. Бонусы выплачиваются за результаты их работы. При отсутствии результатов, например, дней без короны, премия не начисляется.

Автоматизируйте свой кадровый документооборот с помощью SIS, чтобы вам не приходилось тратить время на чтение приказов о премировании, отпусках или инструкций для сотрудников.

Риски

Налоговые органы могут не признать расходы на премию. Затем они взимают дополнительный подоходный налог.

Как уменьшить

Уточните условия выплаты бонусов.

• Вместо того чтобы вводить много условий бонуса, введите несколько типов. ‘Бонусы начисляются при достижении 110% от запланированного дохода, при превышении этого показателя увеличивается количество баллов за продажи’. Такая формулировка позволяет налоговым органам заявить, что бонус был увеличен благодаря POS, открытому в прошлом году. Таким образом, премия не оправдана.
• Не ставьте один бонус в зависимость от другого. В организации существовало два вида бонусов: бонусы за индивидуальные успехи в дополнение к достижению KPI. Поскольку показатели эффективности не были достигнуты, компания выплатила только вторую премию. Он получил его в качестве расхода по подоходному налогу. Налоговые органы изучили формулировку заявления и пришли к выводу, что вторая премия не является «по существу независимой» и не может быть выплачена без первой премии. Таким образом, снижение налога на прибыль является незаконным. Дело A40-248663/2017.

Способ 5. Аутстаффинг

Вы можете нанять индивидуального предпринимателя. Например, вместо заключения трудового договора с менеджером заключается договор на оказание услуг с индивидуальным предпринимателем, который ведет бизнес.

Таким образом, вам не придется платить подоходный налог или налог на доходы физических лиц. А стоимость договора должна быть принята в расходы для уменьшения других налогов.

Налоговые органы переопределяют эти отношения как трудовые и облагают их дополнительным НДФЛ, подоходным налогом с физических лиц, НДС или упрощенным налоговым режимом. Если у компании нет затрат, характеризующих осуществление предпринимательской деятельности. Здесь нет компьютеров для сотрудников и автомобилей для водителей.

Других потребителей ее услуг нет. Более подробную информацию см. в статье.

Что должен сделать ИП-работодатель

Оформите договор на бумаге и подпишите его с работником в течение трех рабочих дней. Составьте график трудового распорядка.

Зарегистрируйтесь в FSE в качестве работодателя. Вы должны сделать это в течение 30 дней после найма первого сотрудника.

Обратите внимание на форму трудоустройства и заполните печатную и онлайн-версии.

Внедрять специальные процедуры для оценки условий труда.

Выплачивайте зарплату не реже двух раз в месяц. Например, перенесите депозиты на 20-е число месяца, а зарплату — на 10-е число месяца.

Поддерживать минимальную заработную плату и следить за средней рыночной зарплатой. Если вы установите меньшую сумму, налоговая инспекция может вас оспорить.

Выплатить работнику 28-дневное пособие за 28 дней.

Отправка данных в ФСС для оплаты больничных и пособий.

Отдельные предприятия могут нанимать работников как по трудовому, так и по гражданскому праву. Агентские договоры выгодны для работодателей — рассмотрим различия в деталях.

Нет необходимости заполнять кадровые документы и хранить трудовые книжки.

Нет необходимости регистрироваться в фонде социального страхования, если это не определено в контракте.

Подрядчикам необходимо выплачивать только вознаграждение, без ссылки на минимальную заработную плату.

Вам не нужно оплачивать больничные и отпускные.

Однако не все работники могут быть приняты на работу по трудовому договору. Эти контракты предназначены для временной работы и не подходят для долгосрочного трудоустройства. Например, вы не можете заключить такой договор с бухгалтером, но можете заключить его со строителем.

Контракт также не обязывает работника оставаться в офисе. Главное — добиваться результатов.

Согласно трудовым договорам и коллективным трудовым договорам, 13% от заработной платы и вознаграждения должны быть отчислены в подоходный налог на натуральные заболевания.

Какие налоги необходимо уплачивать за сотрудников

Страховые взносы составляют 30% от заработной платы и 27,1% от вознаграждения.

Страховые взносы в фонды социального страхования. В зависимости от вида деятельности, различные проценты варьируются от 0,2% до 8,5%.

SZV-M — это информация о застрахованном лице, ежемесячно представляемая в пенсионный фонд.

Какую отчетность необходимо сдавать индивидуальному предпринимателю

6-НДФЛ — это отчет, показывающий сумму удержанных физическими лицами доходов и налогов. Он подается в Федеральную налоговую службу один раз в квартал.

Расчет по страховым взносам — это отчет о взносах на пенсионное, социальное и медицинское страхование; один квартал сдается в Федеральную налоговую службу.

4-PIF — отчет о страховании от несчастных случаев и профессиональных заболеваний. Он подается в Федеральную налоговую службу один раз в квартал.

SSV-STAJ — это ежегодный отчет о старине рабочих.

SSV-TD — это отчет о мероприятиях, проводимых персоналом в организации.

За неформальную занятость индивидуальные предприниматели должны заплатить следующие штрафы.

Брать или не брать: во сколько обойдется неофициальный работник

5, 000-10, 000 рублей административного штрафа;.

20% от неуплаченного подоходного налога и 40% от страховых взносов

Санкции за весь период неформальной занятости

За все периоды неформальной занятости примерно 43% заработной платы выплачивается индивидуально для уплаты подоходного налога и страховых взносов.

Предусмотрена также уголовная ответственность, если сумма неуплаченных налогов превышает 2,7 миллиона. Штраф составляет 100 000 рублей и лишение свободы на срок не менее одного года.

Конечно, невозможно вести бизнес без сотрудников. Например, у вас много мясных лавок, но вы — единственный работник.