Как заполнить декларацию на возврат процентов по ипотеке

После приобретения недвижимости налогоплательщик может потребовать возврата ранее уплаченного НДФЛ. Размер скидки ограничен законом. Узнайте больше о том, какие существуют льготы и кто может ими воспользоваться.

В текущем году работающие налогоплательщики, которые приобрели недвижимость с помощью ипотеки, имеют право претендовать на следующие виды налоговых кредитов

1. За уплаченные проценты. 13% от стоимости использования кредитных средств возвращается банку.
2. Недвижимость. В рамках установленного законом лимита можно получить 13% от стоимости приобретенной недвижимости.

Примечание: Это два отдельных налоговых возмещения. Оба могут быть зарегистрированы вместе или как один или другой. Передача одного не исключает другого.

Существуют ограничения по сумме возмещения. Выплаты по ипотеке обходятся недешево, особенно в первые годы, но сумма вычетов по процентам, доступная в течение года, меньше, чем в случае покупки дома. Поэтому выгоднее сначала воспользоваться налоговым вычетом по налогу на имущество, а затем налоговым вычетом по ипотеке после полной выплаты лимита.

Возвращается 13% от установленной законом суммы (более подробную информацию см. ниже). В то же время, возврат по Единой декларации о доходах физических лиц 3 за ипотеку и непосредственно приобретенное имущество определяется официальной зарплатой заявителя на возврат.

Чем больше подоходный налог, уплаченный за период, тем больше сумма возврата.

Кому положен

Эта выплата предоставляется физическим лицам, которые приобретают квартиру, дом или земельный участок и обычно платят НДФЛ. Проще говоря, ипотечные заемщики могут претендовать на эти возмещения, если они получили хотя бы часть своей зарплаты «напрямую». Обязанность по уплате НДФЛ лежит на работодателе.

Вы не можете подать заявление на компенсацию, если получаете государственные субсидии или финансовую поддержку от работодателя. Вы также не можете подать заявление на возмещение, если квартира была приобретена близким родственником (матерью, отцом, ребенком или братом или сестрой).

Размер

Объем возмещения ограничен не только суммой уплаченного налога, но и законодательными актами. Согласно действующему кодексу, налогоплательщики могут претендовать на возмещение 13% расходов, понесенных при покупке недвижимости, то же самое относится и к выплатам по ипотеке. Ниже приведены максимальные суммы

• 2, 000, 000 — цена приобретения жилья; и
• 3, 000, 000 — комиссия (процент), уплаченная банку за пользование ипотечным кредитом; и

Было установлено, что 260 000 рублей можно вернуть в виде скидки на недвижимость и 390 000 рублей в виде процентов по ипотеке. Налоговая декларация по НДФЛ может подаваться в налоговую инспекцию столько раз, сколько потребуется, пока не будут собраны все непогашенные суммы.

Следующие ограничения касаются размера фонда оплаты труда

Важно! Возможная сумма возврата рассчитывается только самим работником, что подтверждается справкой НДФЛ 2. Не учитывается часть зарплаты, полученная «по факту».

Давайте рассмотрим простой пример того, как рассчитывается доходность. Предположим, человек получает 100 000 рублей, подоходный налог платится только с 10 000 рублей, а оставшаяся сумма является серой зарплатой. Расчет доходности :

• Официальный годовой доход — 10 000*12 = 120 000.
• Уплаченный подоходный налог — 120, 000*0. 13 = 15, 600
• 15 600 — Возврат. Вы можете подать заявку до тех пор, пока общая сумма возврата не достигнет 260, 000 и 390, 000 соответственно.

Это достаточно типичный пример, который поможет вам понять принципы расчета. При заполнении НДФЛ 3 на проценты по ипотеке учитывается весь налогооблагаемый доход (премии, отпускные, вознаграждения).

Если покупка была совершена после 2014 года, налогоплательщик имеет право на возмещение не только за эту покупку, но и за любые последующие. В случае получения новых кондоминиумов в необработанном состоянии, когда затраченная сумма составляет менее 2 миллионов фунтов стерлингов, возмещение может быть рассчитано с учетом затрат на отделочные работы и строительство. Все эти затраты должны быть определены.

Кроме того, по ипотечным кредитам, выданным до 2014 года, проценты могут быть возвращены без ограничений. В этом случае ограничение в 3 миллиона не применяется.

Какие документы нужны для имущественного вычета по ипотеке

Для заполнения декларации 3 НДФЛ (налог на доходы физических лиц) по ипотечным процентам и имуществу необходимо подготовить документы по следующему перечню.

Все документы должны быть копиями, если они отправлены удаленно через личный кабинет, поданы непосредственно в офис или отсканированы. Более подробную информацию можно найти здесь.

Образец декларации 3 НДФЛ

Нажав на соответствующие слова, вы можете посмотреть бланки и образцы формы 2024 «Возврат подоходного налога с ипотеки и недвижимости для физических лиц». Форма документа меняется ежегодно, и вам нужно будет выбрать форму за тот период, в котором была совершена покупка или выплачены проценты.

Какие документы нужны для заполнения 3 НДФЛ

Заполнение заявления — это простой процесс, когда

1. Паспорт.
2. Документальное подтверждение согласия покупателя с расчетом.
3. Подтверждение дохода.
4. Подтверждение права собственности, CDD, POA.
5. Информация о выплаченных процентах.

Пошаговая инструкция по заполнению декларации на возврат процентов по ипотеке

Алгоритм подскажет вам, как заполнить форму 3 подоходного налога без посторонней помощи. Вам необходимо зарегистрировать информацию только в описанной ветви формы. В результате из 13 листов формы на 2024 учетный год необходимо заполнить только пять.

• Титульный лист. Здесь вы должны ввести свое имя, паспортные данные, идентификатор НДС и адрес регистрации.
• Раздел 1. заполняется на основании справки о подоходном налоге для физического лица 2 и содержит всю необходимую информацию. Сумма возврата вводится на основании расчетов, приведенных в Приложении 7, и равна уплаченному налогу.
• Раздел 2: Данные, которые необходимо ввести, также вытекают из статуса результата. Здесь вы найдете все суммы уплаченного подоходного налога и сумму уплаченного налога.
• Приложение 1: На этом листе должно быть правильно указано наименование органа-работодателя, а также реквизиты и информация в разделе 2 справки о подоходном налоге 2.
• Приложение 7: Это самая важная часть формы, где рассчитываются возможные скидки.

Подробно рассмотрите последний лист (Приложение 7).

• 1 — Тип приобретенного имущества. Возможные варианты в таблице.

• 2-Зависит от того, кто подает информацию. Более подробную информацию см. в таблице.

• 3 — Заполните в соответствии с вариантами, указанными сбоку. Указывается кадастр, адрес и почтовый индекс предмета, который необходимо вернуть.
• 4-Дата документа, подтверждающего получение товара.
• 5, 1. 6-Дата государственной регистрации права собственности, включенная в свидетельство, или выписка из единого государственного реестра.
• 7-Сумма доли лица, которому подается заявление
• 8-Сумма, потраченная на приобретение (до 2 000 000 рублей).
• 9-Сумма оплаты.
• 1- В прошлом завершенном, если оплата за имущество уже была произведена.
• 3, 2. 4 — дополняется, если уже удерживается работодателем.
• 5-Сумма вводится из «налоговой базы» в справке о доходах.
• 6-Стоимость покупки из счета-фактуры.
• 7-Сумма процентов, выплаченных за период.
• 8 — Остаток имущественного довольствия. Этот показатель можно рассчитать, умножив 2 000 000 на 0,13, а затем вычтя все ранее полученные выплаты.
• 9 — Процентный баланс; умножьте 3 000 000 за вычетом предыдущих возвратов на 0,13.

Если вы не подавали декларацию о доходах физических лиц 3 по ипотечным или имущественным процентам, вы можете вычесть до 2 и 3 миллионов.

Благодаря этой инструкции многие вопросы о том, как заполнять декларацию, отпадают.

Как подать в налоговую в 2024 году

Возврат можно оформить онлайн или лично. Давайте рассмотрим каждый метод подробнее.

Оффлайн

Чтобы отправить набор для самоподтверждения, вы должны

1. Заполните форму любым из возможных способов — от руки или с помощью программы «Заявление». При вводе данных следует обратить внимание на пример заполнения декларации о доходах физических лиц по ипотеке 3.
2. Сделайте фотокопии документов. Оригиналы документов необходимо иметь при себе. Персонал может заверять только фотокопии, проверяя их при входе.
3. Заполните три формы НДФЛ и форму заявления на возврат. Формы можно предварительно распечатать с нашего сайта или запросить на месте. Для заполнения заявления вам понадобятся данные вашего карточного счета.
4. Узнайте часы работы и адрес местной инспекции Идите в отделение.

Сотрудники, получающие бланки, не уполномочены проверять их и не могут указывать на ошибки. Их единственная задача — принять комплект, выписать квитанцию и передать его в инспекционный отдел для проверки.

Была ли информация полезной? Пожалуйста, поставьте лайк и сделайте репост. Адвокат по услугам всегда поможет вам разрешить любые сложности. Пообщайтесь с ним в правом нижнем углу экрана.

Интересную статью об ипотечных налоговых кредитах читайте в нашей предыдущей статье.

Возврат процентов по ипотеке

Государство возмещает гражданам часть ипотечных процентов, потраченных на покупку квартиры или дома. Вычеты по активам уменьшают налоговую базу. В качестве альтернативы жители имеют право получить средства наличными.

Чтобы получить возмещение, они должны заполнить форму 3-НДФЛ на приобретение ипотечного кредита и представить дополнительные документы в налоговую инспекцию или своему работодателю.

Чтобы получить деньги от работодателя, гражданин подает заявление на возврат в течение налогового года. Также в конце налогового периода, если требуется вычет через Федеральное налоговое управление. Для возврата части процентов через авансовый платеж граждане должны получить предварительное разрешение налоговых органов на возврат приобретенного имущества.

В расчет могут быть приняты только проценты, потраченные на выплаты по ипотеке в год, следующий за покупкой квартиры. Это указано в соответствующем приложении к налоговой форме 3 платежа. Проценты по ипотеке могут быть погашены только после полной выплаты кредита.

Общий порядок заполнения 3-НДФЛ для вычета по процентам

С 2019 года изменилась форма 3-НДФЛ (КНД 1151020). Количество листов сокращено: остались только два раздела, восемь приложений и две страницы для расчета суммы прибыли от продажи имущества и социальной компенсации. Покрытие остается обязательным.

Разработаны правила, обеспечивающие правильное заполнение процентной части ипотечной ведомости KND 1151020. Пять основных правил заключаются в следующем.

1. Необходимо составить обложку, раздел 1 и приложение 7.
2. Для рукописных материалов ячейки заполняются заглавными цифрами и буквами слева направо. Каждая ячейка соответствует одной букве.
3. Цвет пера — черный или синий.
4. Если расчет неверен, форма возвращается для исправления.
5. Информация в бланке не может быть исправлена. Если допущена ошибка, выдается новый бланк с номером исправления в верхней части титульного листа. Для этого есть специальная коробка.

Чтобы избежать ошибок, налоговые органы рекомендуют воспользоваться специальной программой, установленной на компьютере, или создать КНД 1151020 в личном кабинете на сайте ФНС и выбрать вкладку 3-НДФЛ. Система автоматически рассчитает ипотечный налоговый кредит.

Какие листы нужно заполнять

После внесения изменений в 3-НДФЛ граждане получают проценты по ипотеке, заполняя Приложение 7, что раньше делалось путем заполнения Листа Д1. В дополнение к этому параграфу резиденты заполняют титульный лист, Часть 1, Часть 2 и Приложение 1 формы KND 1151020. Порядок выполнения влияет на точный расчет возвращаемых процентов.

Сначала заполните титульный лист, затем разделы 1, 7 Приложения, 2 и 1.

Титульный лист

На первой странице содержится информация о плательщике, т.е. паспортные данные и личные данные. Титульный лист состоит из четырех блоков, три из которых заполняются резидентом, а последний — налоговым органом.

• О себе: имя, адрес, дата и место рождения, код страны, тип места жительства, имя, фамилия, адрес, дата и место рождения, код страны, тип места жительства, место жительства.
• О документе: код документа, паспортные данные на первой странице, паспортные данные на первой странице, код документа.
• информация о статусе гражданина, является ли он резидентом или нет; и
• Контактный номер.

Левый нижний блок подтверждает правильность информации, а правый нижний блок заполняется сотрудниками SESS.

Приложение 1

В этом пункте граждане декларируют источник дохода, который они получают в России. Этот доход облагается 13% налогом на доходы физических лиц. Графа для заполнения :

• ИНН, КПП, ОКТМО компании, в которой работает человек, а также
• Полное название компании с расшифровкой организационно-правовой формы, и
• Накопленная прибыль за налоговый период.

Для возврата процентов по ипотеке в строке общей суммы удержанных сборов укажите ноль.

Раздел 2

Во втором пункте перечислены суммы, основанные на взносах, и другие начисления (заработная плата, продажи и доходы из других источников), облагаемые налогом по ставке 13%.

Если основная информация доступна, введите ее на этой странице для расчета налоговой базы. Вычеты по ипотечным процентам вычитаются из общей суммы доходов, скорректированных с учетом налогов.

Далее, в ячейке 070 второго блока, рассчитываются тарифы, уплаченные гражданином. Также в позиции 080 указывается сумма удержанного налога для лица, выплачивающего доход администратору-резиденту.

В последней строке 160 рассчитывается сумма возврата, которую гражданин в конечном итоге получает за уплаченные проценты.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ по ипотеке

Существует несколько способов подачи документации.

С помощью профессионала (банкира или бухгалтера).

Это самые разумные варианты, если у заемщика нет опыта. Такой подход экономит время, но может оказаться невыгодным, если стоимость услуги сопоставима с суммой скидки.

Напишите декларацию от руки самостоятельно.

В таких случаях к документам предъявляются более строгие требования — заявители могут использовать только черный, фиолетовый или синий клей. При заполнении действуют следующие правила

Буквы в каждой ячейке бланка, а также

Используются только заглавные буквы, и

пробелы в пустых ячейках должны быть пунктирными.

Суммы округляются до целого рубля в соответствии с математическими правилами

Не следует использовать скрепки для сшивания заполненного листа.

Заполните форму заявки на своем компьютере.

Вы можете использовать Excel или Acrobat Reader; второй способ особенно удобен, если вы загружаете форму с сайта ФНС. Заполняйте документ прописными буквами, шрифтом Courier New, размер 16-18.

Заполните Заявление об ипотеке онлайн .

Даже если вы новичок в получении налогового кредита, вы можете заполнить форму с помощью интернет-программы. Формы можно заполнить в программе «Декларации» на сайте Федерального налогового управления и «Корпоративные налогоплательщики» на сайте Налогового центра штата. Приложения помогают пользователю правильно ввести необходимую информацию.

Другие программы в Интернете также доступны на сайтах неправительственных организаций.

3 Налог на доходы физических лиц для недвижимости, приобретенной в ипотеку

Заполнение 3-НДФЛ по процентам ипотеки Цена – 1000 рублей!

Подготовка 3-НДФЛ в программе Декларация 2020 на вычет по ипотеке в 2021 году

При покупке квартиры по ипотеке или дома государство возвращает 650 000 рублей в виде трудового дохода и 156 000 рублей ежегодно. Деньги переводятся на банковскую карту или уменьшают будущие выплаты подоходного налога (натуральный подоходный налог). Правильное заполнение формы налоговой декларации гарантирует своевременное получение пособий и денег (скидок).

‘Декларация о скидках по ипотеке 2020’ поможет вам быстро и точно зарегистрировать товары в нужных строках и ячейках 3-НДФЛ. Сервис требует выполнения определенного действия и рассчитывает сумму; в отличие от сайта nalog.ru, нет необходимости загружать дополнительные файлы на планшет, телефон или ноутбук.

Обратите внимание, что в 2021 году вы можете подать три ямы в 2022 году!

Новая форма 3-НДФЛ для заполнения декларации за 2020г.

Федеральная налоговая служба (ФНС) утвердила новую форму подоходного налога 28. 08. 2020 года. В то же время был изменен процесс импорта информации.

Старая форма используется для предыдущего периода. Внесен приказом № МММ-7-11/569@ от 03. 10. 2018 г.

Теперь отменено!

Новый бланк имеет два листа, один раздел которого разделен на два подраздела. Кроме того, был обновлен штрих-код расчета. Среди этих изменений, касающихся ипотечного кредитования, есть одностраничное введение.

Это заявление на возврат или возмещение налога. Ранее подававшаяся отдельно, теперь она является частью декларации 3-НДФЛ при покупке заложенного жилья.

Кто может вернуть деньги

Граждане Российской Федерации и иностранцы могут подать заявление на возврат налога на ипотеку. Должны быть выполнены следующие четыре предварительных условия

• квартира или дом, приобретенные с помощью ипотеки, находятся на территории России; и
• право собственности на жилье зарегистрировано или подписан акт приема-передачи в момент покупки и в рамках договора участия в строительстве в соответствии с Законом № 214-ФЗ (статья 220, пункт 3 (6))
• Человек получает зарплату или прибыль от открытия бизнеса в Российской Федерации, с которой он платит 13% НДФЛ.
• Сумма, заявленная в качестве налогового вычета, возвращается.

Возврат налога на ипотеку распространяется не только на покупку жилья, но и на его отделку.

Внимание.

Дивиденды и другие незаработанные доходы не подлежат вычету (§ 210 п. 2.3 Налогового кодекса). Это касается и предпринимателей, работающих по упрощенной налоговой и патентной системе.

Граждане также могут иметь право на возврат или возмещение уплаченных налогов при покупке недостроенного коттеджа в ипотеку. В этом случае действуют особые соображения.

1. Пример: a. А. Козлов приобрел одноэтажный коттедж с отделанными стенами. В договоре купли-продажи было указано, что он предназначен для «жилого использования». Он достроил его, возвел первый этаж и мансарду и получил выписку из Единого государственного реестра юридических лиц. Однако А. А. Козлов только скинет цену покупки. Налоговый кредит на расходы по строительству не предоставляется.
2. ПРИМЕР: И.И. Орлов приобрел одноэтажный дом на стадии возведения перекрытия второго этажа. Контракт распространяется на «недостроенный двухэтажный дом». Достроив его и зарегистрировав свидетельство о праве собственности, И. И. Орлов возмещает 13% НДФЛ с покупки дома и затрат на его достройку.
3. Пример: Сидоров В.В. приобрел землю в дачном кооперативе и построил на ней летний дом для постоянного проживания. Однако он официально зарегистрировал его в Едином государственном реестре юридических лиц как жилой дом без возможности временной или постоянной регистрации. В этом случае скидка не предоставляется.

Прежде чем требовать скидку, важно внимательно прочитать договоры купли-продажи и ипотеки. Они станут основой для расчета суммы возврата.

Сколько денег можно вернуть

В сумму 665,06 тыс. рублей входят поступления по трем составляющим ипотеки — кредит, проценты и страхование жизни. Каждый компонент имеет свои ограничения и условия для получения пособий.

2 основных вида налоговых вычетов

Покупатели квартир и домов (недостроенных дач) имеют право на возврат подоходного налога (кредит) на кредит и уплаченные проценты. По ипотеке допускается только один основной возврат (650,00 000 рублей).

Вычет по ипотечным кредитам составляет 2 млн рублей для банковских кредитов и 3 млн рублей для процентов по ипотеке. Другими словами, сумма налога, возвращаемого из бюджета, равна 260,00 + 390,00 тыс. руб. НДФЛ на интерес.

Однако для платежей по кредитам могут использоваться различные цели начисления процентов. НДФЛ с процентов применяется только к определенным домам или квартирам.

Пример расчета :

• П.П. Анисимов приобрел загородный дом в 2020 году с ипотекой в размере 1,3 млн рублей и 400 000 рублей.
• Сумма его кредита составляет 1,7 млн рублей.
• Годовая процентная ставка 8% за девять месяцев составила 102,00 тыс. руб.

Общий вычет по самому кредиту составляет 1,7*13% = 221,00 тыс. руб. А 39,00 тысяч рублей будут зарезервированы на следующие несколько лет.

П.П. Анисимов может вернуть налог на проценты по ипотеке только в размере 10, 140,00 тысяч рублей (1,3 млн. рублей * 8%/12*9) * 13% за квартиру).

Программа «Декларация 2020» скидки по ипотеке на 2021 год выполняет все расчеты самостоятельно. Просто введите цифры в соответствующие ячейки. Для этого предоставляется помощь и консультации.

Важно!

Вычеты по процентам могут быть заявлены только после использования основной части кредита.

Сроки подачи в налоговую инспекцию декларации 3-НДФЛ при ипотеке в 2021 г.

В течение трех лет с момента возникновения права на проживание можно подать декларацию о возмещении различных расходов по ипотеке. Это означает, что в 2019 и 2018 годах еще есть время. Если квартира была приобретена DDE, нет необходимости ждать свидетельства из ЕГРЮЛ. Достаточно договора с производителем и акта приемки.

30 апреля 2021 года индивидуальные предприниматели и лица, получающие дополнительный доход, отличный от заработной платы. Это ограничение для продавцов движимого имущества, такого как недвижимость, транспортные средства и имущество. Кроме того, декларации 3-НДФЛ по доходам от выигрышей, акций и лотерей должны быть поданы до 30 апреля.

Налоговая декларация по ипотечному подоходному налогу может быть подана в любое время после регистрации прав собственности. Нет необходимости ждать конца календарного года. Пример: ипотечный кредит был приобретен 16 января 2021 года.

Они зарегистрировали его 15 февраля 2021 года.16 число является крайним сроком подачи декларации о доходах физических лиц в налоговую службу.

Какие документы нужны при подаче декларации 3-НДФЛ для возврата налога при ипотеке

К налоговой декларации по НДФЛ по ипотеке прилагаются копии документов, подтверждающих право на вычет.

• Банковские соглашения, в том числе.
• График платежей с указанием суммы основного долга и процентов.
• Выписки из ЕГРП или акт передачи квартиры по договору участия в капитале.
• Выписки с банковских счетов для оплаты кредитов и процентов по ипотеке; и
• Паспорт.

Необходимо приложить оригинал справки 2-НДФЛ, выданной бухгалтерской фирмой, в которой вы работаете. Если полис страхования жизни правильный, необходимо документальное подтверждение полиса страхования жизни. Копия и оригинал будут приложены к реестру — 3 — к заявлению ПИФЛ.

Инструкция по заполнению 3-НДФЛ

Перед заполнением декларации подготовьте всю необходимую документацию по доходам и расходам. Они перечислены выше. Затем вам нужно будет ввести данные о вычете по ипотеке за 2020 год на 2021 год. Далее следуйте инструкциям по обслуживанию.

• Введите личные данные и данные налогового органа, представляющего расчет.
• Укажите сумму полученной заработной платы и информацию о вашем работодателе (если таковой имеется).
• Если вы предприниматель или юрист (нотариус, самозанятый), укажите расходы на ведение бизнеса.
• Заполните поля, относящиеся к предоплаченному подоходному налогу индивидуального предпринимателя или согласно справке 2-НДФЛ из центра учета труда.
• Заполните информацию, касающуюся заложенного имущества и
• отметить сумму, выплаченную по ипотеке, или выплаченные проценты.

Если вы допустите ошибку или неправильно введете строку, программа укажет на ошибку и покажет, как ее ввести или исправить. После ввода всех строк сервис рассчитает сумму возврата налога.

Как правильно заполнять лист 7 декларации 3-НДФЛ

Для каждого приобретенного объекта недвижимости создается отдельный раздел. Пример: Н. Е. Анисимов приобрел дачу и квартиру в 2020 году. Две одинаковые секции с разными номерами строятся в соответствии с представленной кодировкой.

Далее указывается статус владельца (сам покупатель, родственник или опекун владельца). Далее, статус объекта — самоделка или готовая покупка. Далее пишется информация о здании — местоположение, кадастровый номер.

После заполнения раздела «Недвижимость» необходимо указать процент владения (не более 100%). Далее налогоплательщик должен ввести сумму вычета, на которую он претендует.

Скидки можно применять в любое время, а не только до 30 апреля. Скидка применяется с месяца, следующего за датой подачи заявления. Более подробно о скидке и о том, как ее получить, рассказывается в статье.