Как получить налоговый вычет за онлайн кассу

1. PSN IE.
2. Частные предприниматели на основе Единого налога на доходы физических лиц («условно расчетный налог»)

Что входит в налоговый вычет?

Цена самого кассового аппарата

Цена налоговой операции

Цена программного обеспечения

Стоимость услуг по настройке и т.д.

Требования к онлайн кассам, чтобы получить вычет:

1. Приобретенный кассовый аппарат должен быть включен в реестр Федеральной налоговой службы.
2. Вы должны зарегистрировать кассу, на которую хотите получить скидку. Желательно сделать это сразу после покупки.

Сроки постановки на учет

Помимо вышеперечисленного, компенсация затрат на установку нового кассового аппарата зависит от ряда других параметров. См. таблицу.

Налогообложение на основе отсутствия наемных работников на рабочем месте и «условного налога» PE

Если кассовый аппарат зарегистрирован в период со 2 января 2017 года по 7 января 2018 года.

Другие индивидуальные предприниматели, работающие на «предполагаемого» или самозанятого налогоплательщика («предполагаемые» налогоплательщики)

если они зарегистрировали реестр в период со 2 января 2017 года по 7 января 2019 года.

NB! При совмещении ЕНТ и УСН вычет может быть заявлен только в отношении одного налогового режима.

Особенности получения вычета при ЕНДВ:

Скидки не предоставляются за период, предшествующий регистрации электронной кассы, и

Сумма налога уменьшается на 2018 и 2019 годы — если сумма налога меньше, чем кредит, остаток продлевается до конца 2019 года

Порядок действий для получения налогового вычета для ИП при покупке онлайн кассы:

Подача документов в налоговую инспекцию (единая налоговая декларация).

Налоговая декларация, показывающая сумму, потраченную на покупку нового кассового оборудования.

Документы, которые необходимо представить в Департамент внутренних доходов (IRP).

Уведомление о снижении платы за патент; существует рекомендуемая форма уведомления, отраженная в письме ФНС РФ СД-4-3/6343 от 4 апреля 2018 года. В качестве альтернативы следует указать наименование, номер НДС, номер и дату патента, условия оплаты льготного платежа, стоимость кассового аппарата, модель и серийный номер кассового аппарата и общую сумму расходов, понесенных на приобретение кассового аппарата.

Для обоих налоговых режимов это документы, подтверждающие расходы на приобретение кассовых аппаратов, налоговых блоков, программного обеспечения и установок или модернизацию старых кассовых аппаратов.

Вычет получат ИП на ЕНВД и патенте

Индивидуальные предприниматели, работающие по ПСН и ЕНВД, могут претендовать на налоговые вычеты за приобретенные или модернизированные аудиторские и кассовые аппараты.

Важно вовремя зарегистрировать кассу и успеть получить вычет

Эксперты прогнозируют всплеск использования электронных кассовых аппаратов в 2018 и 2019 годах, а налоговая служба может наложить штрафы за несоблюдение требований. Чтобы защитить свой бизнес, рекомендуется приобретать кассовые аппараты заранее.

Реестры должны быть зарегистрированы в период с 1 февраля 2017 года по 7 января 2019 года; ИП на ЕНВД имеют право на скидки в течение 2018 и 2019 налоговых годов; самозанятые, применяющие ПСН, — при расчете налога за тот год (2018 или 2019), в котором зарегистрирован реестр. После регистрации.

Исключение составляют торговля с бизнесменами и общественное питание. Эти предприятия должны зарегистрировать свои кассовые аппараты до 1 июля 2018 года; они получат возврат за налоговый период 2018 года.

Сумма скидки составляет 18 000 рублей за копию кассового аппарата.

Эта сумма может включать расходы на приобретение кассовых аппаратов, устройств для хранения налогов и необходимого программного обеспечения, а также стоимость услуг по установке и модернизации кассовых аппаратов.

Скидки распространяются только на кассовые аппараты, включенные в кассовый аппарат.

У ИП на патенте и ЕНВД работают разные способы оформления вычета

Для получения вычета «условные» индивидуальные предприниматели должны подать налоговую декларацию.

Индивидуальные предприниматели, работающие в разрешительном налоговом режиме, должны подавать налоговую декларацию в письменном или электронном виде (в этом случае требуется электронная подпись). Закон определяет специальную форму, которая должна использоваться для подачи заявления; по состоянию на начало декабря она еще не была утверждена. Однако закон предусматривает, что до утверждения форм заявки должны подаваться в произвольной форме.

Данные налогоплательщика должны быть введены в форму заявления на налоговый ордер.

• Полное имя,.
• Регистрационный номер налогоплательщика (ИНН),.
• Дата и номер патента, номер
• Сумма вычета и дата уплаты налога
• официальное название модели, серийный номер кассового аппарата, номер
• сумма, потраченная на кассовый аппарат, ИНН, программное обеспечение и установку.

Если сумма налога по патенту меньше вычета, можно разделить вычет на несколько патентов

Это работает, если предприниматель выдал несколько патентов в течение налогового периода, в котором зарегистрирован кассовый аппарат. Использование электронных кассовых аппаратов также должно быть обязательным для таких патентов.

Если налог по ПСН уже оплачен, то вычет всё равно вернут или учтут при следующих платежах

Для этого необходимо подать заявление с просьбой о возврате в ФНС, которая в течение 10 дней примет решение о возврате и в течение месяца произведет перерасчет.

Две налоговые системы = один вычет

Если индивидуальный предприниматель совмещает единый налог на вмененный доход и лицензионный режим налогообложения, то вычет может быть заявлен только по одному из этих налоговых режимов.

Как получить решение для на специальных условиях

100% возмещение стоимости системы кассовых аппаратов. Скачайте бесплатную кассовую программу Start и закажите электронный кассовый аппарат Vicky Print 57 F с налоговым вычетом на 13 месяцев по специальной цене через интерфейс программы. Это решение, не требующее дополнительной платы или подписки, позволяет удаленно контролировать работу магазина, отслеживать статистику продаж и облегчать проведение сделок.

В следующем году вы также будете получать скидки и возврат денег за покупки.

Запущен онлайн-кассовый аппарат Dreamkas

Решение включает в себя программу бесплатных касс и электронный кассовый аппарат Vicky Print.

Каков размер налогового вычета?

Размер скидки составляет примерно 18 000 российских рублей с каждого приобретенного электронного кассового аппарата Что делать, если существует два налоговых режима? Если индивидуальный предприниматель использует два налоговых режима (единый налог на вмененный доход и упрощенную систему налогообложения), он может заявить налоговый вычет на приобретение электронной кассы только по одному из двух налоговых режимов.

Как успеть получить налоговый вычет?

Индивидуальные предприниматели, работающие без работников, должны с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2019 года зарегистрировать электронный кассовый аппарат.

Индивидуальным предпринимателям ЕНВД и ПСН, нанимающим работников по ТД, нужно будет сделать это быстрее — с 1 февраля 2017 года до 1 июля 2018 года.

ИП на ЕНВД получат вычеты в 2018 и 2019 налоговых годах.

ИП на ПСН — после регистрации кассы, при расчете налога за год, в котором зарегистрирована касса (2018 или 2019).

Сумма налога, подлежащая уплате по патенту, может быть меньше суммы вычета. В этом случае вычет должен быть разделен между несколькими патентами. Это возможно, если предприниматель получит более одного патента в течение налогового периода, в котором зарегистрирован электронный кассовый аппарат.

Если вы уже уплатили налог по ПСН?

В любом случае, удержанный налог подлежит возврату. Для получения возмещения необходимо подать заявление в Федеральное налоговое управление. Федеральное налоговое управление принимает решение о возврате в течение 10 дней и пересчитывает сумму возврата в течение одного месяца.

Способы оформления налогового вычета

1. Индивидуальные предприниматели, облагаемые единым налогом на вмененный доход, обязаны представлять налоговую декларацию.
2. Индивидуальные предприниматели, на которых распространяется лицензионная система налогообложения, должны подать письменное или электронное заявление.

Форма заявления на получение SAT должна содержать необходимую информацию о налогоплательщике

• Полное имя,.
• Олово? ,.
• Дата и номер патента
• сумма вычета и дата уплаты налога; ?
• Официальное название и номер модели электронного кассового аппарата, the
• стоимость кассового аппарата, НДС, программного обеспечения и установки.

Вы можете получить все необходимые услуги, связавшись с нами.

Ознакомьтесь с нашим каталогом продукции

В нашем интернет-магазине и в наших офисах продаж вы можете найти широкий ассортимент кассовых аппаратов и вендингового оборудования.

Размер и сроки возврата налогового вычета

Фиксированная компенсация в размере до 18 000 рублей за кассовый аппарат установлена для цены кассового аппарата и принадлежностей к нему, так как стоимость может меняться в зависимости от типа бизнеса и налогового режима. Чтобы уменьшить налоги на эту сумму, предприниматели должны представить два документа

• Заполните квартальную налоговую декларацию за период не менее трех месяцев по стандартной форме. Все расходы на приобретение и обслуживание кассовых аппаратов должны быть внесены в раздел 3, стр. 040, до заполнения стандартной формы с учетом технологических инноваций. Общее значение этой строки не может быть отрицательным.
• Заявление в Федеральное налоговое управление должно быть составлено в свободной форме.

К заявлению необходимо приложить копии документов, подтверждающих юридическую обоснованность просьбы о возмещении. Это могут быть квитанции, накладные и сертификаты об окончании работ.

Поскольку это один из самых дорогих товаров, важно, чтобы кассовые аппараты были приобретены и активированы после 1 февраля 2017 года. Право на скидку имеют только новые кассовые аппараты, включенные в реестр Федеральной налоговой службы и зарегистрированные в налоговых органах. Если через год после покупки кассовый аппарат модернизируется, то стоимость накопителя налогов не может быть вновь списана в составе НБ.

Эта опция доступна один раз для каждого регистра.

Оригинал и копия должны быть представлены в Федеральное налоговое управление до 20 числа первого месяца налогового периода. Документы должны быть представлены по почте, лично или в электронном виде. Очень важно позаботиться о том, чтобы доказать, что все было выполнено к установленному сроку.

• Если документы отправляются по почте, следует оставить список вложений, штамп банка и чек на оплату. Желательно отправлять документы с подтверждением их получения. Если извещение стоит всего 22 рубля, вы можете подтвердить, что письмо не потерялось в пути и что адресат его получил.
• Если вы принесете собственные документы, вам нужно будет предоставить две копии: одна копия будет храниться в Федеральной налоговой службе, а другая — у ИП с номером квитанции. Этот номер будет присвоен службой и будет включать дату подачи документа.
• При подаче заявления через портал ФНС заявление должно быть подписано расширенной электронной подписью. Этот вариант является самым быстрым и наименее затратным. Детали назначения компенсации за покупку кассового аппарата Напомним, что при наличии юридического лица с относимым доходом, невозможно претендовать на налоговый вычет за кассовый аппарат, даже если соблюдены другие критерии. Вычеты следующие.
• Очень важным моментом является обеспечение правильности квартального бюджета:

При комбинированном налогообложении налоговые вычеты могут быть заявлены только на кассовых аппаратах в рамках налоговой системы. Количество скидок на кассовые аппараты, которые можно применить, равно количеству кассовых аппаратов, приобретенных за определенный период.

Что, если налог, подлежащий к уплате, ниже суммы вычета?

К счастью, остаток суммы, не примененной в одном квартале, не сгорает в следующем квартале и может быть перенесен на следующий.

• При ЕНВД оставшаяся сумма переносится на другие кварталы.
• Для ПСН — платежи по другим патентам с применением ККМ могут уменьшить разницу. Все патенты должны быть выданы в 2018 году.

Помимо налогового режима, важную роль играют также тип бизнеса и работники индивидуальных предпринимателей.

Самозанятые лица, работающие вне сферы торговли и общественного питания; если они задекларировали свой реестр в Inland Revenue в период с 1 февраля 2017 года по 30 июня 2019 года, они могут претендовать на скидку на 2018-2019 годы.

Формы собственности и налогообложения те же, но есть наемные работники, и система другая — все относится к общественному питанию и торговле. Он должен успеть зарегистрировать кассовый аппарат до 1 июля 2018 года и сможет вычитать налог в течение 18 лет с момента покупки кассы; если он применяет ПСН, действуют другие принципы.

Индивидуальные предприниматели, осуществляющие самостоятельную деятельность в отраслях, не относящихся к розничной торговле и общественному питанию, зарегистрировавшие кассовые аппараты в Федеральной налоговой службе за любой период с 2017 по 2019 год, с 2018 года имеют право на скидку за следующие периоды Регистрация кассового аппарата.

Регистры с общественным питанием или торговлей и работниками, зарегистрированные до 30 июня 2018 года? В 2018 году налоговые вычеты предоставляются в период после регистрации в электронной кассе.

Алгоритм получения налогового вычета

Проверки обоснованности вычетов начнутся в начале 2019 года. Они сравнивают сумму налога в конце года с примененными к ней вычетами. Вы уже можете рассчитать вариации и знаете, что делать с кассовой скидкой. Очень простая арифметика:.

Дано: скидка меньше или равна сумме прибыли.

Если у вас есть все в этом соотношении, ваше право на компенсацию полностью реализовано.

Дано: скидка больше, чем прибыль.

Это означает, что ккт переносится на оставшиеся налогооблагаемые периоды предполагаемого или другого патента, к которому ккт уже применялся или будет применяться. Однако налоговые вычеты на приобретение и модернизацию техники на патентной системе можно будет получить только в 2019 году.